平安中证 A50 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金
托管协议
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
二○二五年六月
鉴于平安基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公
司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于中国银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照
相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于平安基金管理有限公司拟担任平安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基金管理人，中国银行股份有限公司拟担任平安中证 A50 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金托管人；
为明确平安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金管理人和基金托
管人之间的权利义务关系，特制订本协议。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书
的规定。
一、托管协议当事人
（一）基金管理人（或简称“管理人”）
名称：平安基金管理有限公司
住所：深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层
法定代表人:罗春风
成立时间：2011 年 1 月 7 日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监许可【2010】1917 号
组织形式：有限责任公司（中外合资）
注册资本：130000 万元人民币
经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务
存续期间：持续经营
（二）基金托管人（或简称“托管人”）
名称：中国银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 1 号
法定代表人: 葛海蛟
成立时间：1983 年 10 月 31 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整
经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；
发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提
供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇
贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借
款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖
股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外
信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买
卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令
可发行或参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务。
存续期间：持续经营
二、托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下
简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办
法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办
法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性
风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 2 号——基金中基金指引》、
《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及其他有关法律法规与《平
安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》（以下简称“《基金合
同》”）订立。
（二）目的
订立本协议的目的是明确平安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金
托管人和平安中证 A50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金管理人之间在基金财
产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、
义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。若
有抵触的，应以基金合同为准，并依其条款解释。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进行监督：
本基金主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股
（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括主板、创业
板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、衍生工具（股指期货、国债期货、
股票期权）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、次级债券、
可转换债券、分离交易可转换债券、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、
地方政府债券、政府支持机构债券、政府支持债券）、资产支持证券、信用衍生品、债券
回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、
现金等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会
的相关规定。
本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；
本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，
保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会允许基金变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
基金管理人应将拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围及时提供给基金托
管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，
并及时通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。
（1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易
保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10%；
（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
（6）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的 10%；
（7）本基金管理人管理的且在本托管人处托管的全部基金投资于同一原始权益人的各
类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起
（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（10）本基金参与融资的，在任何交易日日终，本基金融资买入股票与其他有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（11）本基金投资于股指期货和国债期货，还应遵循如下投资组合限制：
ETF 总市值的 20%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有
的债券总市值的 30%；
值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指目标 ETF、股票、债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）
等；
一交易日基金资产净值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成
交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（12）本基金投资于股票期权，还应遵循如下投资组合限制：
价乘以合约乘数计算；
（13）本基金参与转融通证券出借业务，需遵守下列投资限制：
证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%；
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基
金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆
回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交
易的股票合并计算；
（17）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资比例限制。
除上述第（1）、（2）、（8）、（13）、（14）、（15）项外，因证券、期货市场波
动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、
目标 ETF 暂停申购、赎回或二级市场交易停牌或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基
金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中
国证监会规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、
标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级市场
交易停牌或交收延迟等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合第（1）项规定的比
例，基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整。法律法规或监管部门另有规定的，从其规
定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基
金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另
有规定的，从其规定。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当
程序后，则本基金投资不再受相关限制或以调整后的规定为准。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防
范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易
必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理
人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对
关联交易事项进行审查。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净
值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露登载基金业绩表现数据等进行复核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人违反上
述约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确认并以书面形式对
基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对提示事项进行复查。基金
管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应及时向中国证监
会报告。
（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定，应当拒
绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。基金托管
人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、本协议规定的，应当及时
提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。
（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规
定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，提供相关数据资
料和制度等。
（六）侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主
袋账户。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行
必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金
账户、证券账户、期货账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类
基金份额的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金
投资运作等行为。
当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、
《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托
管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人
有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违
规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
户。
金财产的完整与独立。
管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账
募集专户”。该账户由基金管理人或其委托的基金服务机构开立并管理。
基金份额持有人人数符合《基金法》《运作办法》等有关规定的，由基金管理人在法定期
限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金进行验资，并出具验
资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字方为有
效。
金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
理退款等事宜。
（三）基金的银行账户的开设和管理
户”）。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金除证券交易所场内交易
以外的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购
款，均需通过本基金的银行账户进行。
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进
行本基金业务以外的活动。
（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理
基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账户，
基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变更
过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料。
（五）基金证券账户及其他投资账户的开设和管理
算有限责任公司开设证券账户。
金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业
务以外的活动。
关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
（六）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借
市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民银行报备，在上述
手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银
行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并代表
基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。
（七）基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。
基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有
关的重大合同时应尽量保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管，保管
期限不低于法律法规规定的最低期限。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传
真件或复印件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。
电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台发送的电子
指令、采用 SWIFT 电子报文发送的电子指令、通过中国银行托管网银发送的电子指令）、
自动产生的电子指令（基金托管人的全球托管系统根据基金管理人的授权通过预先设定的
业务规则自动产生的电子指令）。电子指令一经发出即被视为合法有效指令，纸质指令作
为应急方式备用。基金管理人通过深证通金融数据交换平台发送的电子指令，基金托管人
根据 USERID 和 APPID 唯一识别基金管理人身份，基金管理人应妥善保管 USERID 和 APPID，
基金托管人身份识别后对于执行该电子指令造成的有关损失基金托管人不承担责任。
纸质指令是指基金管理人无法通过以上电子传送渠道传送到基金托管人全球托管系统
的指令，纸质指令的传送方式为传真、邮件等双方认可的方式。
（一）基金管理人对发送纸质指令人员的书面授权
金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。
基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。
人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人向基金托管人
以传真的形式发送授权通知后同时电话通知基金托管人。授权通知自基金托管人接到基金
管理人的电话确认后于通知载明的生效时间起生效。通知载明的生效时间不得早于电话确
认时间。基金管理人在此后 3 个工作日内将授权通知原件送交基金托管人。
送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要求
的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。相
关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。
（三）指令的发送、确认和执行
确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基金管理人不得否认其效
力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且基金托管人已收到该
通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不
承担责任。
在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指令发出后，基金管
理人应及时通过电话或者其他双方认可的方式通知基金托管人。
进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得不合
理延误。
同业市场债券交易成交单经有权人员签字并加盖印章后及时发送给基金托管人。如不需采
用发送交易成交单的形式，基金管理人应对基金托管人进行书面授权确认。如果银行间簿
记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人需书面通知基金托管人。
因基金管理人指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行所造成的
损失由基金管理人承担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指令、预留
印鉴错误等情形。
基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改
正。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，应当不
予执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理人在基金托管人
发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当视情况暂缓或拒绝执行，并向
中国证监会报告。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的资金余额，
确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的
指令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理
人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受到损害，
基金托管人应在发现后及时采取措施予以补救，并承担相应的责任。除此之外，基金托管
人对执行基金管理人的合法合规指令对基金造成的损失不承担相应责任。
（七）被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，
及/或权限的修改），应当至少提前 1 个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由
基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附
上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改应当以传真的形式发送给基金托管
人，同时电话通知基金托管人。基金管理人对授权通知的内容的修改自基金托管人电话确
认后于通知载明的生效时间起生效。通知载明的生效时间不得早于电话确认时间。基金管
理人在此后 3 个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券、期货经营机构
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。由基金管理人、基金托管
人和证券经纪机构就基金参与证券交易的具体事项另行签订协议，明确三方在本基金进行
证券买卖中的各类证券交易、证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。因相关法律
法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准。
同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行。若无明确规定的，可参照有
关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金清算交收
据相关登记结算公司的结算规则办理。
任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管人应按照中国证券登
记结算有限责任公司的有关规定办理。
此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。
易所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足，则基金托管人应按照中国证券登记结
算有限责任公司的有关规定办理。
或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理
人发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指
令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于要求当天到账的指令，应在当天 15:00
前发送；对于要求当天某一时点到账，则指令需提前 2 个工作小时发送，且相关付款条件
已经具备。对于新股申购网下公开发行业务，基金管理人应在网下申购缴款日(T 日)的前
一工作日下班前将新股申购指令发送给基金托管人，指令发送时间最迟不应晚于 T 日上午
对于中国证券登记结算有限责任公司实行 T+0 非担保交收的业务，基金管理人应在交
易日 14：00 前将划款指令发送至托管人。
因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中国证券登记结算有限责任公
司所造成的损失由基金管理人承担。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管
理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得不合理拖延或拒绝执行。
（三）资金、证券账目和交易记录核对
基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。
（四）申购、赎回和基金转换的资金清算
基金资产净值，并进行核对；基金管理人将双方确认的或基金管理人决定采用的各类基金
份额的基金份额净值按规定进行披露。
及转换份额，更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数据向基金托管
人、基金管理人传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务处理。
则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额
（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净
应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户
净应收额在交收日 16:00 前从“基金清算账户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应
付额时，基金托管人按管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 16:00 前划到“基
金清算账户”。
此产生的责任应由基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将托管账户净应付额全额、
及时汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金托管人承担(不可抗力或基金托管人
无过错的情况除外)。
人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人
应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。
（五）关于交易及清算交收安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和基金托管
人双方书面共同确认的方式执行。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
每个估值日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到
急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》《证券投资基金会计核算业务
指引》及其他法律法规的规定。基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理
人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算得出当日的基
金资产净值和各类基金份额的基金份额净值，并以双方约定的方式发送给基金托管人。基
金托管人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人，
由基金管理人按规定对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进
行。
基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的
基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和
纠正。
错误时，视为该类基金份额净值错误。当基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当
立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当各类基金份
额的基金份额净值计算错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通知
基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当通知基金托管人，在报中国证监会备案的同时及时进行公告。如法律法规或监管机关
对前述内容另有规定的，按其规定处理。
有人的实际损失，基金管理人应对此承担相应责任。若基金托管人计算的净值数据正确，
则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数据也不正确，则基金托管
人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持
有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负
责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管
人已承担的赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。
构等第三方机构发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金
资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当
积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
达成一致，基金管理人可以按照其对各类基金份额的基金份额净值的计算结果对外予以公
布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。
（二）基金会计核算
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和
会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进
行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金
管理人的处理方法为准。
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，
双方应及时查明原因并纠正。
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于
每月终了后 5 个工作日内完成；《基金合同》生效后，招募说明书的信息发生重大变更的，
基金管理人应当在三个工作日内，更新招募说明书并登载在规定网站上。招募说明书其他
信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次；基金产品资料概要的信息发生重大变更
的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要并登载在规定网站及基金销
售机构网站或营业网点。基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更
新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新招募说明书和基金产品资料概要。基金管
理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网
站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在上半年结束之日起
两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性
公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基
金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报
告。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应
共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以
基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托
管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子确认，双方各自
留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一
致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国
证监会备案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依据
一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对各类基金份额分别选择不同的分
红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费；
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同
等分配权；
在不违反法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响
的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后
可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日
前在规定媒介公告。
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
（二）基金收益分配的时间和程序
金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，复核通过后基金管理人应
当将收益分配方案及时公告；如果基金管理人与基金托管人不能于收益分配日之前就收益
分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说明提交中国证监会
备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕之日起基金管理人有权利对外公告其拟
订的收益分配方案，且基金托管人有义务协助基金管理人实施该收益分配方案，但有证据
证明该方案违反法律法规及《基金合同》的除外。
发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。如果投资者选择转购基金份额，基金管理人
和基金托管人则应当进行红利再投资的账务处理。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照法律法规中关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托
管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人
与基金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对
任何第三方披露。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其
履行按照法定方式和时限披露的义务。
告、基金净值信息公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律
法规的规定予以公布。
师事务所审计。
以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并
且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将
信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
息），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采取补救措施。不可抗
力等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理信息披露。
说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
（三）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》《运作办法》《信息披露办法》和其他有关法律法规的规
定于每个上半年度结束后两个月内、每个会计年度结束后三个月内在基金中期报告及年度
报告中分别出具托管人报告。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日基
金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取
H＝E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后
的余额，若为负数，则 E 取 0。
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
核对一致后，由基金托管人于次月初五个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
（二）基金托管人的托管费
本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日基
金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额（若为负数，则取
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后
的余额，若为负数，则 E 取 0。
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
核对一致后，由基金托管人于次月初五个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
（三）C 类、E 类基金份额的销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基
金份额基金资产净值的 0.30%年费率计提，E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金份
额基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×C 类、E 类基金份额对应的销售服务费年费率÷当年天数
H 为 C 类、E 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类、E 类基金份额前一日基金资产净值
C 类、E 类基金份额的基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，
经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月初五个工作日内从基金财产
中一次性支付给登记机构，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇
法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
（四）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、C 类、E 类基
金份额的销售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定
执行。本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧
袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募
说明书的规定或相关公告。
（五）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基金费用的
计提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产中列支。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额
持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人
应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期自基金账户销户之日起不少于 20 年，
法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金
托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不
得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限不低
于法律法规规定的最低期限。
（二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件和档案履
行保密义务，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。
十四、基金托管人和基金管理人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任基金管理
人或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理
人应及时接收。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对
基金资产总值和净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，并与新
任基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金
托管人或者临时基金托管人应当及时接收。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托
管人或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。
（三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。
十五、禁止行为
（一）《基金法》禁止的行为。
（二）《基金法》禁止的投资或活动。
（三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金托管人不
得动用或处分基金财产。
（四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。
（五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规或监管部门调整上述限制的，本基金从其规定。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其内容不得
与《基金合同》的规定有任何冲突。
（二）托管协议的终止
发生以下情况，本托管协议应当终止：
（三）基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产
进行清算。
十七、违约责任和责任划分
（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对
各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。但是发生下列情况，当事人免
责：
为而造成的损失等；
他机构负责清算交收的基金资产及其收益不承担相应责任；
管理人、基金托管人过错造成的意外事故。
（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。
（四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或全部免除
责任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。
（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止
损失的扩大。
（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下，基金管理
人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下：
人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例如基金管理人在撤销
或变更授权权限后未能及时通知基金托管人）；
导致基金托管人执行了应当无效的指令，基金管理人与基金托管人应根据各自过错程度承
担责任；
间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担；
后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应责任；
管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相
应责任；
的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持有人及受损害方造成
的直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司的业务
规则及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造成的直接损失合理分担责任；
交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股申购失败或者新股申
购不足，基金托管人不承担相应责任。如基金份额持有人因此提出赔偿要求，相关法律责
任和损失由基金管理人承担。
十八、适用法律与争议解决方式
（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友
好协商解决。但若争议未能以协商方式解决的，则任何一方应当将争议提交位于北京的中
国国际经济贸易仲裁委员会，并按其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。
仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用
由败诉方承担。
（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。
十九、托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的基金托管协议草案，应
经托管协议双方盖章以及双方当事人的法定代表人或授权代表签字或盖章，协议当事人双
方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文
本。
（二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议的有效期
自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人、基金托管人
各持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、托管协议的签订
见签署页。
（以下无正文）
文章为作者独立观点，不代表股票入门知识_炒股配资平台_配资门户网观点
